Bestuursverslag KS Fectio 2017 |Financieel beleid Overige instellingslasten De overige lasten zijn € 22.666 hoger dan begroot en € 39.585 lager vergeleken met 2016. De stijging van de kosten administratie en beheer kan met name verklaard worden door de indexatie van de accountantskosten van voorgaande jaren die nog niet verwerkt was en hogere kosten van de fusie van de Bengelbongerd en de Heilige Familieschool. De daling kan met name worden verklaard door lagere productiekosten. De daling van de kosten inventaris, apparatuur en leermiddelen kan met name worden verklaard door de overstap naar Heutink ICT waardoor de ICT-licenties fors lager zijn uitgevallen. De hogere overige lasten kunnen met name worden verklaard door het boekverlies op de desinvesteringen van de digiborden. Financiële baten en lasten De rentebaten waren in 2017 lager dan begroot en lager vergeleken met 2016. Dit komt door het lagere rentepercentage, terwijl de omvang van de liquide middelen is gestegen. De stichting ontvangt alleen nog rente over haar spaarrekeningen. In 2017 is minder geïnvesteerd dan was begroot. Dit kan met name worden verklaard doordat een deel van de ICT-investeringen naar voren is gehaald en in 2016 is uitgevoerd. Anderzijds is een aantal investeringen uitgesteld doordat er nieuwe directeuren op scholen zijn gekomen, die in eerste instantie een inventarisatie wilden uitvoeren alvorens te investeren. Investeringen 35 € Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Overige materiële vaste activa Totaal investeringen 2.507 217.297 54.150 273.954 2017 realisatie 2017 begroot € 0 255.633 108.700 364.363 2018 begroot € 12.500 204.808 149.050 366.358 2019 begroot € 0 253.980 107.509 361.489 2020 begroot € 0 228.269 76.900 305.169 35 Investeringen en financieringsbeleid Het beleid van de stichting is erop gericht om investeringen, waarvoor geen bijdragen van derden worden ontvangen, met eigen middelen te bekostigen. Gezien de liquide positie van de stichting is er ook geen noodzaak tot het aantrekken van vreemd vermogen. De investeringen van 2017 zijn dan ook met eigen middelen gefinancierd. In de meerjarenbegroting is een meerjareninvesteringsplan opgenomen. Hiermee wordt in beeld gebracht wat de scholen de komende jaren willen gaan investeren in o.a. meubilair, ICT en leermiddelen. Nieuwsbrief 5
36 Online Touch Home