Bestuursverslag KS Fectio 2018 | Financiën Daarnaast was er sprake van inzet van Fectiopersoneel bij een projectopdracht. Verder nam ook de verhuur van lokaalruimte aan de kinderopvang aanzienlijk toe. Personele lasten De personele lasten zijn bijna geheel te verklaren door de lonen, salarissen en uitkeringen (93%). Overige personele lasten zijn kosten aan de arbodienst en preventie, coaching, begeleiding personeel, begeleiding zorgleerlingen en nascholing personeel. In totaal waren de personele lasten voor 2018 € 13.569.606. De personele lasten zijn bijna een miljoen hoger dan begroot en ongeveer een half miljoen hoger dan vorig jaar. Dit komt vooral door de CAOontwikkelingen in het primair onderwijs van het afgelopen jaar. Verder zijn extra onderwijsassistenten en vakdocenten aangesteld of ingehuurd nadat het werkdrukakkoord tot stand is gekomen. Afschrijvingslasten De afschrijvingslasten zijn € 446.994, dit is € 14.148 lager dan begroot en € 12.012 lager dan in 2017. De afschrijvingslasten zijn lager vanwege uitgesteld beleid op investeringen bij bijvoorbeeld het aanstellen van een nieuwe of tijdelijke directeur bij een school en/ of investeringen welke later in het jaar zijn gedaan dan in de oorspronkelijke begroting stond vermeld. 40 Huisvestingslasten De huisvestingslasten bestaan met name uit het uitvoeren van groot en klein onderhoud, de vergoeding van de MFAscholen aan de beheerstichting, de schoonmaakkosten en de energiekosten. De huisvestingslasten voor 2018 waren in totaal € 1.209.920, dit is hoger dan begroot en ook een stijging ten opzichte van vorig jaar. Oorzaak hiervan is vooral de inhaaldotatie welke in 2018 is doorgevoerd naar aanleiding van de actualisatie van de MOP. Overige instellingslasten Onder overige instellingslasten vallen onderhoud inventaris, apparatuur, ICT (licenties/ beheer), leermiddelen, contributies organisaties, reproductie, verzekeringen en accountantskosten. De overige instellingslasten zijn met € 1.012.038 vrijwel gelijk aan de begrote overige instellingslasten en ook vrijwel gelijk aan vorig jaar. De grootste componenten in deze kostenpost zijn de verbruiksmaterialen (onderwijsleerpakket) € 286.537, ICTonderwijslicenties methodes € 96.198, ICTsysteem (beheer) en administratieve licenties € 171.146, reproductie € 102.018 en de financiële en salarisadministratie € 102.018. Financiële baten en lasten De rentebaten zijn lager dan begroot en ook lager dan vorig jaar. Reden voor deze relatief lage financiële baten en lasten is dat de rentevergoedingen op spaarrekeningen steeds minder worden. Dit heeft als gevolg dat ondanks dat afgelopen jaar de spaarrekening met het grootste rendement verder is aangevuld met de overtollige liquide middelen de rentebaten lager zijn. In de jaarrekening is er vanaf dit jaar onderscheid gemaakt in banksaldi en spaarrekeningsaldi.
41 Online Touch Home