Jaarverslag KS Fecti o 2019 | Financiën - Voorziening onderhoud De derde en laatste voorziening van de sti chti ng is de voorziening voor het binnen- en buitenonderhoud van schoolgebouwen. Fecti o is juridisch eigenaar van de schoolgebouwen en daarmee verantwoordelijk voor het onderhoud van de gebouwen, met uitzondering van de scholen in een MFA. De MFA-scholen dragen de materiële bekosti ging af aan de desbetreff ende beheersti chti ng. De voorziening groot onderhoud is gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan (MOP) dat is opgesteld door een extern bedrijf. Er is in 2019 € 293.858 gedoteerd, méér dan het begrote bedrag van € 250.000. Dit omdat de actualisati e van de MOP begin 2019 was afgerond en aanleiding gaf om het jaarbedrag vanaf 2018 te verhogen. De voorziening is bepaald op een cyclus van 20 jaar terwijl dit voorheen 10 jaar betrof. Hierdoor komen ook de geplande uitgaven op lange termijn eerder in beeld. Aan groot onderhoud is € 584.772 besteed. De voorziening groot onderhoud bedraagt per 31-12-2019 € 509.898. Langlopende schulden De langlopende schulden bedragen € 158.707 en bestaan met name uit vooruit ontvangen investeringssubsidies van de gemeente (€ 131.287) en voor het resterende bedrag € 27.420 van andere subsidieverstrekkers (derden). De langlopende schulden zijn gedaald doordat er minder gemeentelijke subsidies worden verstrekt. Kortlopende schulden De kortlopende schulden per 31-12-2019 zijn € 1.815.538. De belangrijkste kortlopende schulden zijn salaris gebonden schulden zoals af te dragen loonheffi ng, pensioenpremies en nog te betalen vakanti egeld. De salaris gebonden schulden vormen 66% van de kortlopende schulden en worden eind januari en eind mei betaald. De overige kortlopende schulden bestaan uit het crediteurensaldo, nog te besteden lerarenbeurs en overlopende passiva zoals energiekosten, kosten inzake ingehuurde sportdocenten etc. Het totale bedrag van de kortlopende schulden is gestegen omdat de afdrachten van sociale lasten en loonbelasti ng zijn gesteg he openstaande crediteurensaldo hoger is dan het voorgaande jaar n r eg he op orgaande jaar n 33
34 Online Touch Home