Jaarverslag KS Fectio 2018 | Jaarrekening Passiva Eigen vermogen Algemene reserves Algemene reserve Totaal algemene reserve Bestemmingsreserves (publiek) Reserve BAPO / BBO Reserve MFA * Reserve nulmeting Reserve Fectio geeft ruimte Totaal bestemmingsreserves publiek Stand per 01-01-2018 € 3.134.663 3.134.663 Stand per 01-01-2018 € 308.300 59.627 121.562 - 489.489 Stand per 01-01-2018 € Totaal eigen vermogen 3.624.152 Resultaat 2018 € 301.988 301.988 Resultaat 2018 € 118.999 - -18.151 - 100.848 Resultaat 2018 € 402.836 Overige mutaties € - Overige mutaties € - -59.627 - 59.627 - Overige mutaties € - - Stand per 31-12-2018 € 3.436.652 3.436.652 Stand per 31-12-2018 € 427.299 - 103.411 59.627 590.337 Stand per 31-12-2018 € 4.026.988 * Het saldo van de reserve MFA welke na oprichting niet meer is gewijzigd is ondergebracht onder een nieuwe reserve Fectio geeft ruimte. Voor een specificatie verwijzen wij u naar de bijlage "Reserves per kostenplaats". Voorzieningen Stand per 01-01-2018 Personeelsvoorzieningen € Voorziening Jubilea Voorziening langdurig zieken Totaal personeelsvoorzieningen Voorziening Groot onderhoud 64 Voorziening Groot onderhoud Totaal voorziening Groot Onderhoud Totaal voorzieningen 970.658 970.658 1.190.172 293.858 293.858 441.524 -380.412 -380.412 -397.357 884.104 884.104 1.234.339 83.292 83.292 194.382 800.812 800.812 1.039.957 Bij de voorziening jubilea is de rentemutatie (naar contante waarde) € 19.282 en is op basis van 1% meeberekend. In verband met het eigen risicodragerschap voor ziektevervanging is er een voorziening getroffen voor langdurig zieken. De opbouw is gebaseerd op de verplichte doorbetaling aan personeelsleden voor een maximale duur van twee jaar na de eerste ziektedag. De onderhoudsvoorziening is gebaseerd op een meerjarig onderhoudsplan dat is opgesteld door een externe partij. Verder is het nog niet duidelijk of het gebouw van de Van Harte School gerenoveerd gaat worden of dat er volledige nieuwbouw komt. Bij renovatie komen de kosten volledig of voor het grootste deel voor rekening van Fectio. Bij nieuwbouw zijn deze kosten voor de gemeente. Tot op heden heeft de gemeente hier nog geen besluit over genomen. Een voorziening duurzame inzetbaarheid zal worden gevormd zodra het aantal overeenkomsten met personeel over de gespaarde uren bekend is en daarmee de hoogte van de voorziening kan worden bepaald. Op dit moment is dit nog inbegrepen in het bedrag van de reserve bapo / bbo ad. € 427.299. 219.514 - 219.514 € 20.054 127.612 147.666 € -16.945 - -16.945 € 222.623 127.612 350.235 Dotatie Onttrekking Stand per 31-12-2018 Kortlopende Langlopende deel deel < 1 jaar € 18.829 92.261 111.090 > 1 jaar € 203.794 35.351 239.145
65 Online Touch Home