Jaar o 2019 | Xx 3 Financiën Dit hoofdstuk bevat onder andere de fi nanciële doelstellingen en resultaten en de thema’s allocati e van middelen, onderwijsachterstandsmiddelen en werkdrukmiddelen. 3.1 Doelstellingen en resultaten fi nanciën In het jaar 2019 was er een negati ef resultaat van € 271.571 begroot. Het gerealiseerde resultaat is gunsti ger ten opzichte van het begrote tekort, nl. -/- € 203.142. Verder is door een extra nabetaling van het rijk in december een bedrag van € 283.557 ontvangen waardoor alsnog een positi ef resultaat is ontstaan van € 80.415. Deze nabetaling heeft als doel het opvangen van de sti jgende personele lasten in 2020 maar moet van de overheid in de baten over het boekjaar 2019 worden meegenomen. Er was bewust negati ef begroot omdat Fecti o voldoende algemene reserves heeft en deze in 2019 wilde inzett en ten behoeve van de nieuwe onderwijsvisie. Deze onderwijsvisie staat beschreven in het strategisch beleidsplan 2019-2023. De gestelde doelstellingen en ambiti es worden voor het overgrote deel vanaf het jaar 2020 opgepakt. Een representati ef voorbeeld voor 2019 is dat Fecti o vanuit haar visie ‘Fecti o geeft Ruimte’ faciliteiten beschikbaar heeft gesteld voor leerlingen die kortdurend of langdurend maatwerk nodig hebben in het onderwijs. Ook heeft Fecti o geld besteed aan extra formati e. In de gemeente Bunnik is er blijvend belangstelling voor onze scholen. Fecti o heeft hierop ingespeeld door extra formati e in te zett en voor het vormen van nieuwe groepen. In de gemeente Houten hebben enkele scholen te maken met krimp van het aantal leerlingen. Het is belangrijk dat ook krimpende scholen aantrekkelijk blijven voor nieuwe ouders. Om deze reden heeft Fecti o besloten in sommige gevallen niet direct het aantal groepen te verminderen en dus te werken met extra formati e. 3.2 Beleidsdoelen fi nanciën 2019 Kennis over Cogix behouden bij directeuren De fi nancieel medewerker is in 2019 bij nieuwe directeuren langs geweest om het systeem uit te leggen. Alle directeuren zijn op de hoogte en kunnen werken met Cogix. Verstevigen planning- en control-cyclus Gegevens inzake fi nanciën, personeel en kwaliteit zijn samengevoegd in een integrale managementrapportage. In het najaar van 2019 is een eerste versie van de managementrapportage uitgebracht. Beheersing van reële risico’s Er is in 2019 een begin gemaakt met het vernieuwen van het risicomanagement. In 2020 wordt het risicomanagement afgerond. 3.3 Treasury Treasury vindt plaats binnen de kaders van de ‘Regeling beleggen, lenen en derivaten OCW 2016’ en de in december 2018 aangevulde regeling. Deze regeling heeft t.o.v. 2016 een aanpassing van de defi niti e van lidstaat in relati e tot de voorwaarden met betrekking tot het aangaan van leningen. Bij het aantrekken van de benodigde middelen of het uitzett en van overtollige middelen wordt gehandeld naar de gestelde verplichti ngen. Het primaire doel van Treasury bij Fecti o is het beheren van fi nanciële risico’s. In 2019 is conform het statuut gehandeld, de liquide middelen zijn ondergebracht bij de Rabobank. De Rabobank heeft een AA-rati ng en voldoet daarmee aan de in 2019 geldende regeling en het eigen statuut. 29
30 Online Touch Home