Jaarverslag KS Fecti o 2019 | Financiën Personele lasten De personele lasten zijn bijna geheel te verklaren door de lonen, salarissen en uitkeringen (93%). Overige personele lasten zijn kosten aan de arbodienst, preventi e, coaching en begeleiding personeel, begeleiding zorgleerlingen en nascholing personeel. In totaal waren de personele lasten voor 2019 € 14.392.969. De personele lasten zijn € 436.040 hoger dan begroot en € 823.362 hoger dan vorig jaar. Dit komt mede door het inzett en van de verhoogde ontvangen bedragen voor de werkdrukgelden in de vorm van onderwijsassistenten, vakdocenten en conciërges. Verder is het noodzakelijk geweest om extern onderwijzend personeel in te huren op het moment dat er geen eigen personeel of personeel uit de talentpool beschikbaar was. Tot slot is veel geïnvesteerd in professionalisering in de vorm van scholing mede ook als gevolg van het ingezett e strategisch beleid. Afschrijvingslasten De afschrijvingslasten zijn € 513.320, dit is € 24.764 lager dan begroot en € 66.326 hoger dan in 2018. De afschrijvingslasten zijn hoger dan in 2018 omdat er in 2019 veel gedaan is aan ICT in de vorm van nieuwe computers, touchscreens en printers. Huisvesti ngslasten De huisvesti ngslasten bestaan met name uit het uitvoeren van groot en klein onderhoud, de vergoeding van de MFA-scholen aan de beheersti chti ng, de schoonmaakkosten en de energiekosten. De huisvesti ngslasten voor 2019 waren in totaal € 1.302.670, dit is hoger dan begroot en ten opzichte van vorig jaar. Oorzaak hiervan is vooral de inhaaldotati e die in 2018 is doorgevoerd naar aanleiding van de actualisati e van de MOP. Dit laatste was begin 2019 afgerond op het moment dat de begroti ng 2019 al was goedgekeurd. Overige instellingslasten Onder overige instellingslasten vallen onderhoud inventaris, apparatuur, ICT (licenti es/beheer), leermiddelen, contributi es organisati es, reproducti e, verzekeringen en accountantskosten. De overige instellingslasten zijn met € 1.076.575 hoger dan de begrote overige instellingslasten van € 1.010.317 en ook hoger dan vorig jaar, € 1.012.038. De grootste componenten in deze kostenpost zijn de verbruiksmaterialen (onderwijsleerpakket) € 285.953, ICT-onderwijslicenti es methodes € 154.236, ICT-systeem (beheer) en administrati eve licenti es € 74.918, reproducti e € 67.801 en de fi nanciële en salarisadministrati e € 93.942. 35
36 Online Touch Home