17 Toch ziet Van Krieken nog steeds een piek in het aantal inkeermeldingen als zaken in de publiciteit komen, zoals de Panama-papers of verstrekte bankinformatie uit Zwitserland, vertelt Van Krieken. “Het effect is dat mensen zelf de conclusie trekken dat ze een grote kans lopen om tegen de lamp te lopen.” ‘De mogelijkheden om onder de radar te blijven worden steeds kleiner’ Als belastingplichtigen zich niet zelf melden, en ze komen bij de Belastingdienst in het vizier – “En dat gebeurt in een behoorlijk aantal gevallen” – krijgen ze forse navorderingen en een hogere boete. “Er worden allerlei vragen gesteld, die diep ingaan op de vraag waar het vermogen van afkomstig is. Bovendien lopen ze het risico dat ze strafrechtelijk worden aangepakt, met alles wat daarmee samenhangt.” Frans van Krieken Project Debit-Creditcards De Belastingdienst achterhaalt verhuld vermogen op verschillende manieren. Een aantal successen communiceert de dienst via de media. Een voorbeeld is het achterhalen van niet-aangegeven buitenlands vermogen via uitgaven in Nederland met aan het verhulde vermogen gekoppelde debit-creditcards. De Belastingdienst deelt inmiddels met 112 landen de financiële gegevens over meerdere financiële producten. Het gaat hierbij om bankgegevens en informatie over verzekeringen en effecten. De gegevens worden uitgewisseld op basis van de Common Reporting Standard (CRS), de nieuwe mondiale standaard voor automatische gegevensuitwisseling. “Dat betreft NOAB zowel natuurlijke personen als rechtspersonen. Iedereen kan op z’n klompen aanvoelen dat dit een effect zal hebben op het verhullen van vermogen. De mogelijkheden om onder de radar te blijven worden steeds kleiner.” Rechtspersonen De internationale gegevensuitwisseling beperkt zich niet tot privépersonen. “Er zijn een aantal maatregelen waardoor de beneficial owner minder gelegenheid heeft om buiten beeld te blijven. Internationaal is de verplichting opgelegd dat landen onderling de ‘controling persons’ van rechtspersonen moeten doorgeven. Uiteindelijk komen we zo bij de ‘ultimate beneficial owner’ of er heel dichtbij in de buurt.” Op grond van de vierde anti-witwasrichtlijn moet uiterlijk Activa | Nummer 1 - 2019 Fotogr a f i e Mo Ba r end s
18 Online Touch Home