“WAT DOET MIJN KLANT EN VERHOUDT ZICH DAT TOT WAT GEBRUIKELIJK IS? EN ZO NIET, KAN IK HET VERKLAREN? DIE VRAGEN MOET IEDEREEN DIE IN DE BRANCHE WERKZAAM IS ZICH BIJ ELKE TRANSACTIE STELLEN” Accountants- en administratiekantoren zijn in het kader van de Wwft sinds 2003 verplicht ongebruikelijke transacties te melden bij de FIU. De poortwachtersrol wordt volgens Sonja goed opgepakt. In 2019 kwamen er 2.502 meldingen vanuit de branche, in 2020 waren dat er iets minder, namelijk 2.466, en vorig jaar liet een stijging zien naar 2.741 meldingen. KENNIS EN DESKUNDIGHEID Wat doet mijn klant en verhoudt zich dat tot wat gebruikelijk is? En zo niet, kan ik het verklaren? Die vragen moet iedereen die in de branche werkzaam is zich bij elke transactie stellen. Daarbij wordt een beroep gedaan op de kennis en deskundigheid van een kantoor, de zogenoemde subjectieve indicator. Immers, ongebruikelijke transacties zijn niet altijd meteen zichtbaar, denk aan fraude, corruptie, witwassen of financieren van terrorisme. Gaat het om een constante financiële transactie, boven de 10.000 euro, betaald aan of door tussenkomst van een kantoor, dan spreken we van een objectieve indicator. Die is zichtbaar en dient altijd gemeld te worden. Het aantal meldingen van ongebruikelijke transacties is sinds de invoering van de Wwft gestaag gegroeid. Volgens Sonja een gevolg van een groeiende bewustwording in allerlei meldingsplichtige branches. “Er is in de diverse beroeps- en brancheorganisaties die meldingsplichtig zijn veel aandacht voor de Wwft, het maakt vaak zelfs onderdeel uit van de opleiding. Dat zien we in de cijfers terug.” DATABASE Meldingen die bij de FIU-Nederland worden gedaan, komen in eerste instantie in een database. Vervolgens doet de FIU-Nederland zelf onderzoek naar de melding. Sonja: “We zijn dan niet alleen op zoek naar een strafbaar feit, maar is de melding bijvoorbeeld van belang bij een opsporing, dan wordt deze als verdacht aangemeld.” Niet alle transacties worden als verdacht bestempeld. “Soms is een transactie verklaarbaar en dan doen we er vooralsnog niets mee. Het is dan echter geen onterechte melding, de melding blijft in onze database opgeslagen, want er kan later een nieuwe situatie ontstaan. Is dat niet het geval, dan wordt de melding na vijf jaar uit de database verwijderd.” Is een transactie verdacht, dan meldt de FIU-Nederland dit bij de opsporingsinstanties. “In 60 procent van de opsporingsonderzoeken hebben verdachte transacties die bij ons zijn gemeld een rol gespeeld,” geeft Sonja aan. “Verdachte transacties helpen de onderzoekers bij beeldvorming, het vergaren van bewijs en het stellen van de juiste vragen.” LANDSGRENZEN Vanzelfsprekend beperken verdachte transacties zich niet tot de landsgrenzen. Zo bedroeg de totale waarde van de verdachtverklaarde 6 &GO magazine
7 Online Touch Home